據(jù)銀監(jiān)會披露，2014年三季度商業(yè)銀行不良貸款有所上升，不良貸款7669億元，較上季末增加725億元，不良貸款率1.16%，較上季末上升了0.09個百分點。
今年以來，商業(yè)銀行不良貸款一直呈雙升趨勢，一季度末不良貸款余額6461億元，較年初增加541億元，不良貸款率1.04%，較年初上升0.04個百分點;二季度末不良貸款余額6944億元，較上季末增加483億元，不良貸款率1.08%，較上季末上升0.04個百分點。加上三季度，銀行不良貸款創(chuàng)下了近三年來新高。這種情況引發(fā)了社會各界的猜測，甚至有人對銀行業(yè)狀況產(chǎn)生了悲觀情緒。但在筆者看來，銀行不良貸款雙升反映了當(dāng)前經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實，是一種暫時“狀態(tài)”，隨著經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升，不良貸款局面會逐步好轉(zhuǎn)，大可不必為此悲觀失望。
一方面，要用經(jīng)濟(jì)周期的視角來看待不良貸款問題。銀行是一個順周期行業(yè)，當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)“三期疊加”，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下降，是再正常不過的事情。隨著中國經(jīng)濟(jì)增速連續(xù)幾個季度回落，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整必然會令部分銀行存量信貸出現(xiàn)不良，這不值得大驚小怪。實體經(jīng)濟(jì)融資成本高企狀況改善、房地產(chǎn)市場刺激政策出臺以及地方政府債務(wù)體制改革啟動，這些調(diào)控和改革政策都有助于緩解資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力。
不良貸款增長對商業(yè)銀行來說，不見得就是一個壞事：一是充分暴露了不良貸款，對于銀行業(yè)穩(wěn)妥、謹(jǐn)慎把握貸款，搞好信貸經(jīng)營會起到一定推動作用;二是會倒逼銀行加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型步伐，從過分依賴存貸款業(yè)務(wù)向中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，以提高利率市場化改革的應(yīng)變能力和水平，從而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
另一方面，商業(yè)銀行現(xiàn)有盈利水平和撥備足以消化新增不良貸款。數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險計提的減值準(zhǔn)備較為充足。三季度末，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備余額為18952億元，較上季末增加698億元;撥備覆蓋率為247.15%;貸款撥備率為2.88%，較上季末上升0.04個百分點。與此同時，資本充足率繼續(xù)維持在較高水平。三季度末，商業(yè)銀行加權(quán)平均核心一級資本充足率為10.47%，較上季末上升0.34個百分點。上述數(shù)據(jù)說明，目前銀行業(yè)資產(chǎn)充足水平和質(zhì)量較高，撥備覆蓋率也保持在較高水平，整體風(fēng)險抵補(bǔ)和損失吸收能力較強(qiáng)。盈利增速雖有所放緩，但并未改變其穩(wěn)定增長態(tài)勢，盈利增長為商業(yè)銀行承受信貸資產(chǎn)損失積累了一定能力。尤其撥貸比指標(biāo)達(dá)到2.88%，是銀監(jiān)會推出該項監(jiān)管指標(biāo)以來的最高位，反映商業(yè)銀行風(fēng)險抵補(bǔ)能力不降反升。由此，商業(yè)銀行不良貸款雙升，但仍具較強(qiáng)不良貸款消化功能和抵御風(fēng)險能力，社會各界不必為此著急。
再退一步，從不良貸款縱橫向比較看，我國商業(yè)銀行不良貸款尚在可承受、可控制范圍。目前國際上銀行業(yè)不良貸款率大約為1%左右，水平與我國銀行業(yè)相當(dāng)，而與美國等世界主要經(jīng)濟(jì)體3%—5%不良貸款率相比，我國銀行業(yè)不良貸款水平仍處于較低水平。我國銀行業(yè)不良貸款率曾高達(dá)20%，當(dāng)時我國銀行業(yè)不是商業(yè)化經(jīng)營，而目前市場化機(jī)制已建立，銀行業(yè)風(fēng)險抵御能力不斷增強(qiáng)，消化不良貸款能力大為提高。為此，即便不良貸款短期內(nèi)反彈，銀行也能憑借自身經(jīng)營實力加以消化，社會各界不必為此憂慮。
當(dāng)然，這不是有意在為銀行粉飾太平，商業(yè)銀行也有兩方面值得注意：有報告顯示，在不良貸款壓力大增情況下，一些銀行出于應(yīng)付考核等原因，采取了一些延緩措施，對一些“準(zhǔn)風(fēng)險”或風(fēng)險項目繼續(xù)提供信貸支持，延緩風(fēng)險暴露，在客觀上加大了信貸風(fēng)險程度。同時，由于五級分類劃分不嚴(yán)格，分類標(biāo)準(zhǔn)寬泛，容易估高貸款質(zhì)量，掩蓋信貸資產(chǎn)不良程度，從而導(dǎo)致不良貸款被低估，這才是最大的危險。對此，商業(yè)銀行依然不能放松不良貸款化解工作，除嚴(yán)格按照國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策要求進(jìn)行信貸布局和投向調(diào)整，規(guī)范自身同業(yè)業(yè)務(wù)，多向小微、三農(nóng)、高科技等實體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行信貸傾斜、不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)之外，應(yīng)建立健全不良貸款內(nèi)部控制機(jī)制，切實防范信貸風(fēng)險，特別防范關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風(fēng)險，減少不必要損失。同時，按財政部新版《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》進(jìn)行不良貸款核銷;并積極運用信貸資產(chǎn)證券化手段，盤活存量，優(yōu)化增量，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
