經歷了正規(guī)金融機構從農村大撤退之后，農村合作信用社作為農村金融主力軍的地位凸顯。近日記者在河南省基層采訪了解到，目前，農信社的改制攻堅工作在基層遭遇“寒流”：一方面一些農區(qū)縣財政無力負擔信用社改制中的巨額爛賬，縣域農信社面臨摘牌，農村金融有“斷血”之虞；另一方面農信社改制凸顯了地方金融改革中機構不健全、管理體制不順等制度短板。
不良貸款可能拖垮整個縣
位于河南省新鄉(xiāng)市的延津縣是個黃河古道內的農區(qū)窮縣，2012年全縣財政收入僅4億多元。而今年以來，隨著縣農村信用聯(lián)社改制工作的深入，一份厚達兩寸多的花名冊成了全縣干部的一塊“心病”。
這份花名冊記錄著2011年之前全縣農信社不良貸款的名錄，共計1.3萬多筆，金額高達5.5億多元，比全縣一年的財政收入還要多。延津縣政府金融辦主任董飛說，這相當于政府抱著個“金融炸彈”，如果依靠政府財政置換這些不良貸款，政府馬上就破產。
如何化解這些高風險資產成了包括延津縣在內的許多縣市的難題。而記者通過采訪和查閱延津縣的不良貸款名冊發(fā)現(xiàn)，這些幾乎能拖垮全縣的“爛賬”不少是由于違規(guī)放貸導致的。為了牟利，一些信貸員甚至連犯罪的“紅線”都不放在眼里。犯罪嫌疑人、前農信社信貸員賈明堂，利用在胙城鄉(xiāng)信用社工作之便，私自偽造合同，涉嫌詐騙貸款數(shù)十萬元，其中張士屯村的7位農民因被冒用身份信息在不知情的情況下居然“被貸款”。
據(jù)延津縣公安機關介紹，在全縣2012年至2013年對農信社不良貸款的集中清欠中，已經立案27起。
“爛賬”處置困難
按照國家銀監(jiān)會和河南省政府對信用社不良貸款處置的指導意見，地方政府可以通過清收欠賬、政府資產置換和引進戰(zhàn)投等手段化解風險。但記者采訪了解到，這些“爛賬”的處置由于清欠無手段、土地難置換，仍然困難重重。
董飛介紹，為了清欠，縣里抽調包括公檢法在內的多個部門成立了5個清欠組，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)各成立10個清欠組�！肮珯z法人員清欠上門宣傳法律不敢入戶，判決的案子沒法執(zhí)行，法院委托執(zhí)法局執(zhí)法，一些老賴不僅指責公務人員違規(guī)執(zhí)法，還在網上到處發(fā)布信息攻擊清欠，有些老賴戶干脆關門不見，這讓許多還了款的農戶也感覺不平衡，是上了政府的當，"都是公家的錢，為啥有些人可以不還？"董飛說，農信社沒能力大規(guī)模清欠，政府清欠但不是債權人。
清欠走不通，一些政府職能部門通過賣地置換來負擔信用社的改制成本。據(jù)了解，2012年，延津縣政府同意以380畝土地置換信用社3.81億元的不良貸款，受土地價格等影響，隨后置換資產調整為606畝土地和9萬多平方米的廠房，但對于農區(qū)縣，短時間完成置換手續(xù)和土地拍賣并非易事，而引進戰(zhàn)投由于包袱太大則更為困難。
而據(jù)河南省政府金融辦的通報，僅河南省77家五級農信社所在的縣市區(qū)政府擬為置換信用社不良貸款的土地資產已多達3萬多畝，房產面積47萬多平方米，價值275億多元，但截至2012年末，實際完成置換金額102億元，多數(shù)縣市區(qū)進展緩慢，全省88家五級農信社清收盤活資產41億元，僅占當年目標任務的六成。
地方金融改革亟需理順管理體制
記者采訪了解到，農信社管理權下放省級政府，縣級農信社被賦予獨立法人地位，讓河南等金融缺血地區(qū)政府對農信社改制的動力十足。
但當前農信社改制中暴露出的諸多管理體制問題仍待解決。延津縣農信社提供的數(shù)據(jù)顯示，2005年農信社管理權交歸地方政府之前，形成的不良貸款僅為6600多萬元，而在2005年至2010年地方政府管理期間形成的不良貸款高達4.8個億，而按照農信社管理的主要負責人5年一輪換制度，2010年主要負責人輪換后，農信社不良貸款大幅下降至106萬元，3年的不良貸款率僅為0.41%。
有專家解讀，這表明長期以來，金融管理權實行垂直管理，地方政府在金融管理方面的能力和經驗存在欠缺，造成地方金融機構在內控、管理等方面存在較大體制漏洞。而以農信社為例，即便完成改制，未來各省農村信用聯(lián)社的行政管理權和擁有獨立法人資格的地方農村商業(yè)銀行以及縣級政府之間都可能因為利益而出現(xiàn)管理不暢的問題。
針對當前農信社改制的困境和今后地方金融改革的風險，一些專家建議，一是應盡快出臺包括農信社改制路線圖在內的總體方案，對農信社改制后的管理架構和市場定位等予以清晰規(guī)范；二是在加快化解不良貸款風險的同時，將內部制度建設納入改制考核和日常監(jiān)管；三是在地方政府金融專業(yè)監(jiān)管經驗和能力長期欠缺的情況下，“誰審批、誰監(jiān)管、誰負責”的簡單邏輯難以滿足管理需要，從長遠看，國家應利用現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制，加快組建地方金融監(jiān)管機構和培育地方政府的金融監(jiān)管能力。