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| 證監(jiān)會(huì)：同類基金業(yè)績(jī)差異超過5％須說明 |
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| 2008-03-24 記者:陶俊潔 趙曉輝 來源:經(jīng)濟(jì)參考報(bào) |
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據(jù)新華社北京3月23日電
中國(guó)證監(jiān)會(huì)23日頒布的《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》指出，同類基金業(yè)績(jī)差異超過5%須說明。
據(jù)了解，在一般情況下，同一公司管理的不同投資組合可能由于投資風(fēng)格的不同而產(chǎn)生業(yè)績(jī)差異，但投資風(fēng)格相似的投資組合的業(yè)績(jī)是大體相似的。不同投資組合之間存在業(yè)績(jī)差異，可能是由于客觀操作水平的差異，也可能是由于不同投資組合之間存在著主觀的利益輸送的行為，需要特別關(guān)注。
對(duì)于此，指導(dǎo)意見規(guī)定，基金公司應(yīng)分別于每季度和每年度對(duì)公司管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別(股票、債券)的收益率差異以及不同時(shí)間段內(nèi)同向交易的交易價(jià)差進(jìn)行分析。如果分析期內(nèi)，公司管理的投資風(fēng)格相似的不同投資組合間業(yè)績(jī)差異表現(xiàn)超過5%，公司應(yīng)就此在監(jiān)察稽核季度報(bào)告和年度報(bào)告中做專項(xiàng)分析。 |
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