針對(duì)在國(guó)宏工具系統(tǒng)（無(wú)錫）股份有限公司（簡(jiǎn)稱“國(guó)宏工具”）科創(chuàng)板IPO項(xiàng)目執(zhí)業(yè)中存在保薦工作履行不到位的違規(guī)行為，上交所近日發(fā)布紀(jì)律處分決定書(shū)，對(duì)國(guó)宏工具IPO保薦人申萬(wàn)宏源證券承銷保薦有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱“申萬(wàn)宏源承銷保薦公司”）予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)該項(xiàng)目保薦代表吳杏輝、雷晨予以6個(gè)月內(nèi)不接受保薦代表人簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件及信息披露文件的紀(jì)律處分。
同時(shí)，國(guó)宏工具及3名董監(jiān)高、公證天業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（簡(jiǎn)稱“公證天業(yè)會(huì)計(jì)所”）及2名簽字會(huì)計(jì)師、上海市通力律師事務(wù)所（簡(jiǎn)稱“上海通力律所”）及3名簽字律師等均領(lǐng)到“罰單”。
申萬(wàn)宏源承銷保薦公司是申萬(wàn)宏源的全資子公司，主要業(yè)務(wù)為證券承銷（不含除可轉(zhuǎn)換債券以外的債券品種）與保薦，與證券交易 、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)。2024年，申萬(wàn)承銷保薦公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.15億元，凈利潤(rùn)-4.8億元。
招股書(shū)顯示，國(guó)宏工具科創(chuàng)板上市申請(qǐng)于2023年6月30日獲上交所受理，2024年1月18日獲“問(wèn)詢”反饋，2024年4月28日IPO終止，原因系主動(dòng)撤回申請(qǐng)。此外，據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露，國(guó)宏工具是2023年7月被抽中現(xiàn)場(chǎng)檢查的11家首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)之一。
申萬(wàn)宏源承銷保薦公司被罰，也與上交所此次現(xiàn)場(chǎng)檢查有關(guān)。根據(jù)公告，上交所在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)國(guó)宏工具及其IPO中介機(jī)構(gòu)存在四方面違規(guī)行為，一是未準(zhǔn)確披露研發(fā)人員數(shù)量及研發(fā)投入金額，二是未經(jīng)審議決策程序代控股股東對(duì)外履行對(duì)賭回購(gòu)義務(wù)，未充分披露公司治理存在的缺陷，三是未準(zhǔn)確披露實(shí)際控制人的一致行動(dòng)人，四是未充分計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備。
其中關(guān)于研發(fā)人員數(shù)量及研發(fā)投入金額一事，紀(jì)律處分決定書(shū)指出，“相關(guān)數(shù)據(jù)扣除后國(guó)宏工具不再滿足科創(chuàng)屬性指標(biāo)條件”。
針對(duì)存在的違規(guī)行為，上交所認(rèn)為，國(guó)宏工具及時(shí)任董事長(zhǎng)吳健新是公司信息披露第一責(zé)任人，時(shí)任總經(jīng)理呂顯豹、時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人兼董秘姜雨康未勤勉盡責(zé)，對(duì)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上交所對(duì)國(guó)宏工具予以1年內(nèi)不接受其提交的發(fā)行上市申請(qǐng)文件的紀(jì)律處分，并對(duì)吳健新、呂顯豹、姜雨康予以公開(kāi)譴責(zé)。
中介機(jī)構(gòu)方面，上交所對(duì)保薦機(jī)構(gòu)申萬(wàn)宏源保薦承銷公司予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)2名簽字保代吳杏輝、雷晨予以6個(gè)月內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件及信息披露文件的紀(jì)律處分。對(duì)公證天業(yè)會(huì)計(jì)所、上海通力律所予以通報(bào)批評(píng)，對(duì)2名簽字會(huì)計(jì)師夏正曙、姜銘予以6個(gè)月內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件及信息披露文件的紀(jì)律處分，對(duì)3名簽字律師陳鵬、駱沙舟、徐青予以公開(kāi)譴責(zé)。
《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者注意到，前述2023年7月被抽中現(xiàn)場(chǎng)檢查的11家首發(fā)申請(qǐng)企業(yè)中，包括國(guó)宏工具在內(nèi)的8家已終止IPO，蘇州豐倍生物科技股份有限公司于2025年1月回復(fù)交易所問(wèn)詢函后未更新進(jìn)展。
