安永同意支付400萬(wàn)美元和解國(guó)會(huì)游說(shuō)案
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2014-07-16
作者:記者 周武英/綜合報(bào)道
來(lái)源:經(jīng)濟(jì)參考報(bào)
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美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)14日對(duì)安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)起指控,稱其曾違反了審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性規(guī)則。安永已同意支付400多萬(wàn)美元的和解金以了結(jié)這項(xiàng)指控。 指控稱,安永下屬的一個(gè)分部曾代表兩名審計(jì)客戶對(duì)國(guó)會(huì)職員進(jìn)行游說(shuō),而這種游說(shuō)活動(dòng)是被禁止的,原因是審計(jì)公司在檢查企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告時(shí)可能會(huì)變成其客戶利益的維護(hù)者而影響其獨(dú)立性。美國(guó)證券交易委員會(huì)在其指控中并未提及上述國(guó)會(huì)職員的姓名。證交會(huì)還表示,盡管安永同意支付罰金,但是該企業(yè)并未承認(rèn)或者否認(rèn)這一指控。 美國(guó)證券交易委員會(huì)沒(méi)有透露這兩家安永為其提供游說(shuō)服務(wù)的企業(yè)名稱。證券交易委員會(huì)稱,在2009年之前,安永代表一家企業(yè)致信國(guó)會(huì)會(huì)員,要求通過(guò)對(duì)這家企業(yè)很關(guān)鍵的法案。證券交易委員會(huì)還稱,安永的公關(guān)顧問(wèn)公司還為了另一家企業(yè)試圖說(shuō)服國(guó)會(huì)撤回有損于這一客戶的法案。 安永的一位發(fā)言人14日表示,企業(yè)獨(dú)立性規(guī)則確實(shí)極其重要。這位發(fā)言人表示,公司對(duì)多年前發(fā)生的這些事情表示遺憾。在2012年,安永自愿決定停止為美國(guó)證券交易委員會(huì)的注冊(cè)審計(jì)客戶的游說(shuō)工作。 在安然丑聞發(fā)生后,審計(jì)獨(dú)立性規(guī)則在長(zhǎng)達(dá)十年的時(shí)間內(nèi)一直得以強(qiáng)調(diào)。美國(guó)證券交易委員會(huì)的一名官員Scott Friestad表示,審計(jì)獨(dú)立性對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程的完整性和健全性十分關(guān)鍵。安永介入了游說(shuō)活動(dòng),形成了不合適的主張,顯然違反了這一規(guī)則。 安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所已經(jīng)有100多年歷史。美國(guó)證券交易委員會(huì)調(diào)查此案是在路透社2012年3月報(bào)道了安永設(shè)立在華盛頓的游說(shuō)團(tuán)隊(duì)受雇于一些審計(jì)客戶后開始的。在那份報(bào)道中,路透社發(fā)現(xiàn)安永的游說(shuō)團(tuán)隊(duì),即該公司旗下的一家公關(guān)顧問(wèn)公司W(wǎng)ashington Council Ernst&Young正在為重要的審計(jì)客戶擔(dān)任說(shuō)客。這些企業(yè)包括安進(jìn)公司、CVS Caremark和威瑞信通訊公司。除此之外,路透還發(fā)現(xiàn)在2006年至2011年間,該公司還和AT&T、豐澤投資集團(tuán)和Transocean等企業(yè)有游說(shuō)合同。就在路透社的報(bào)道后不久,安永的游說(shuō)團(tuán)隊(duì)還有未完成的游說(shuō)合約。
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