《證券法》第五條:證券的發(fā)行、交易活動(dòng)必須遵守法律、行政法規(guī);禁止欺詐、內(nèi)幕交易和操縱市場的行為。
《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十一條:發(fā)行申請(qǐng)核準(zhǔn)后、股票發(fā)行結(jié)束前,發(fā)行人發(fā)生重大事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)暫緩或者暫停發(fā)行,并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì),同時(shí)履行信息披露義務(wù)。影響發(fā)行條件的,應(yīng)當(dāng)重新履行核準(zhǔn)程序。
《上市公司信息披露管理辦法》第二條:信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第十四條:證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后至發(fā)行結(jié)束前,發(fā)生重要事項(xiàng)的,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會(huì)書面說明,并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意后,修改招股說明書或者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。
《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第五條:保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德準(zhǔn)則,珍視和維護(hù)保薦代表人職業(yè)聲譽(yù),保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎,保持和提高專業(yè)勝任能力。保薦代表人應(yīng)維護(hù)發(fā)行人的合法利益,對(duì)從事保薦業(yè)務(wù)過程中獲知的發(fā)行人信息保密。保薦代表人應(yīng)當(dāng)恪守獨(dú)立履行職責(zé)的原則,不因迎合發(fā)行人或者滿足發(fā)行人的不當(dāng)要求而喪失客觀、公正的立場,不得唆使、協(xié)助或者參與發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)施非法的或者具有欺詐性的行為。
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》:發(fā)行人應(yīng)保證向本所提交的文件沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 |