證監(jiān)會27日發(fā)布了《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》(征求意見稿)(以下簡稱《規(guī)則》)，并公開征求意見。
《規(guī)則》對信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)提出了兩方面要求：一是依法依規(guī)披露，即按照有關(guān)信息披露法律、行政法規(guī)、證監(jiān)會規(guī)章和證券交易所規(guī)則等規(guī)定披露，二是要達(dá)到真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的要求。此外，《規(guī)則》將信息披露違法行為分為未按規(guī)定披露信息、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。
證監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《規(guī)則》對董事、監(jiān)事和高級管理人員采取過錯推定的原則認(rèn)定行政違法責(zé)任。即發(fā)行人、上市公司發(fā)生信息披露違法的，董事、監(jiān)事和高級管理人員就可以根據(jù)其身份、職責(zé)等推定負(fù)有責(zé)任，除非能夠證明自己已盡忠實、勤勉履行了“保證”義務(wù)。